Con il Messaggio n. 2308 dell'8 luglio 2026, l'Istituto ha reso operativo il nuovo schema di convenzione approvato con la deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 55 del 29 aprile 2026, valido fino al 30 aprile 2029 e il Regolamento applicativo  per "la concessione di finanziamenti a pensionati INPS da estinguersi dietro cessione fino a un quinto della pensione e per la traslazione su pensione di finanziamenti a dipendenti da estinguersi dietro cessione fino a un quinto dello stipendio".

Per le banche e gli intermediari finanziari già accreditati, o che intendono accreditarsi, il nuovo testo introduce modifiche procedurali che incidono su gestione dei piani, rinnovi, oneri e verifiche di identità.

Ambito di applicazione della convenzione e soggetti ammessi

Possono aderire alla convenzione le Banche e gli Intermediari Finanziari di cui all'articolo 106 del D.Lgs. 1° settembre 1993, n. 385, il cui oggetto sociale preveda, anche congiuntamente ad altre attività finanziarie, l'esercizio dell'attività di concessione di finanziamenti. L'adesione presuppone l'accreditamento presso l'INPS, da richiedere prima dell'accettazione della proposta di convenzione.

 La disciplina si applica anche alle traslazioni su pensione di prestiti originariamente stipulati con cessione del quinto dello stipendio, per gli istituti compatibili.

Gestione del piano di ammortamento: solo procedure telematiche

La novità più operativa riguarda l'articolo 12, comma 6, della convenzione. 

In caso di:

Le comunicazioni relative a queste casistiche trasmesse con modalità diverse da quella telematica non saranno oggetto di trattazione da parte dell'Istituto. Nell'ambito della domanda di chiusura di un piano di rinnovo esterno per annullamento del contratto, la società richiedente deve inoltre optare tra "ripristinare" o "non ripristinare" il piano precedente, previo accordo con l'intermediario titolare del piano oggetto di rinnovo e con adeguata informativa al pensionato.

Rinnovi esterni e verifiche della quota cedibile

L'articolo 14, comma 2, della convenzione introduce un obbligo tecnico per i rinnovi cosiddetti "esterni" (cioè operati da una società diversa da quella originaria). Il soggetto convenzionato deve trasmettere all'INPS i dati relativi all'estinzione del finanziamento oggetto del rinnovo tramite la funzione telematica dedicata. Qualora il versamento estintivo sia avvenuto tramite bonifico identificato con TRN, nel campo "N. CRO/TRN" devono essere inseriti esclusivamente i caratteri dal sesto al sedicesimo del codice, quale identificativo del CRO.

Resta fermo il divieto, ai sensi dell'articolo 39 del D.P.R. n. 180/1950, di contrarre una nuova cessione prima che siano decorsi i due quinti del periodo di ammortamento, con arrotondamento all'intero più vicino nel calcolo dei ratei. La notifica telematica del nuovo piano può essere effettuata nel mese in cui si compie la scadenza del termine; se anteriore, viene bloccata automaticamente dalla procedura.

L'articolo 7, comma 3, della convenzione ridefinisce le modalità di identificazione del pensionato ai fini della consultazione della comunicazione di quota cedibile. Oltre all'acquisizione di un documento di riconoscimento valido, o a un processo conforme al Regolamento UE n. 910/2014, è richiesta la verifica di uno dei seguenti elementi:

Il termine per l'adeguamento a questa previsione è di sei mesi dalla data di validità dello schema di convenzione; nel periodo transitorio resta utilizzabile il codice pensione (chiave pensione). Analogo termine di sei mesi è previsto per l'adeguamento alle previsioni sul campo "CodiceOperatore" di cui all'articolo 7, comma 4: nel periodo transitorio il campo può essere valorizzato con un codice identificativo univoco, purché il soggetto convenzionato garantisca in ogni momento la piena riconducibilità alla persona fisica e la tracciabilità degli accessi, con obbligo di comunicare all'INPS le generalità complete su richiesta, entro tre giorni lavorativi.

Regole su oneri, adesione e facolta di audit INPS

Oneri aggiornati per il servizio di estrazione del rateo

Sulla base della contabilità analitica relativa al consuntivo 2024, l'INPS ha aggiornato gli oneri dovuti dai soggetti convenzionati:

L'Istituto rideterminerà annualmente gli oneri sulla base della contabilità analitica e detrarrà mensilmente l'importo dovuto dall'ammontare complessivo dei flussi di versamento. In caso di variazione annuale dei costi, il soggetto convenzionato ha facoltà di recedere entro 60 giorni dalla comunicazione. Gli stessi oneri, se posti a carico del pensionato cedente, devono essere ricompresi nel calcolo del TAEG.

Per aderire le banche e gli intermediari finanziari in possesso dei requisiti di legge devono rivolgersi alla Direzione centrale Organizzazione – Area Relazioni e sinergie con intermediari e soggetti privati, all'indirizzo: [email protected].

Facoltà di audit dell’INPS

ATTENZIONE:  La nuova convenzione introduce espressamente, all'articolo 21, comma 13, la facoltà per l'INPS di svolgere attività di audit, controlli e verifiche nei confronti dei soggetti convenzionati, con modalità operative da comunicare preventivamente, al fine di accertare il rispetto delle procedure descritte in convenzione e la conformità alle regole di sicurezza e corretta gestione delle banche dati, ai sensi del Regolamento UE 2016/679. Il soggetto convenzionato è tenuto a collaborare, fornendo la documentazione richiesta e garantendo completezza e veridicità dei dati.

Con il Messaggio INPS n. 3863 del 19 dicembre 2025, l’Istituto ha fornito le istruzioni operative relative alla prima fase 2026 della verifica dell’esistenza in vita dei pensionati residenti all’estero, procedura indispensabile per garantire la regolarità dei pagamenti ed evitare indebite erogazioni dopo il decesso del beneficiario 

La verifica, come di consueto, è affidata a Citibank N.A., soggetto incaricato del servizio di pagamento delle pensioni fuori dal territorio nazionale. Le prime lettere di richiesta saranno inviate a partire dal 20 marzo 2026.

La circolare riveste particolare rilievo per  i pensionati interessati che, nei  casi di mancata risposta alle richieste   rischiano di vedersi sospese le pensioni. 

AGGIORNAMENTO 14 LUGLIO 2026

Con comunicato stampa del 13 lugio INPS proroga al 19 settembre 2026 il termine per la trasmissione della prova dell’esistenza in

vita da parte dei pensionati che riscuotono il pagamento in Venezuela. La nuova scadenza del  termine inizialmente previsto del 18 luglio 2026, tiene conto

delle gravi difficoltà causate dal recente sisma che ha colpito il Paese.

Piu precisamente quindi : 

• • i pensionati interessati potranno regolarizzare la propria posizione entro il 19 settembre 2026;
• • entro tale data dovrà essere prodotta l’attestazione richiesta per il mantenimento dei pagamenti pensionistici;
• • per chi non trasmetterà la documentazione nei termini, la sospensione dei pagamenti  decorrerà dalla rata di ottobre 2026.

Restano confermate le modalità già previste per la trasmissione della prova dell’esistenza in vita, secondo le indicazioni contenute nel messaggio n. 3863/2025.(v. sotto)

Quadro normativo verifiche esistenza in vita dei pensionati

L’accertamento dell’esistenza in vita rientra negli obblighi contrattuali del fornitore del servizio di pagamento delle pensioni all’estero ed è finalizzato a ridurre il rischio di percezioni indebite.

Il processo è strutturato, anche per il biennio 2026-2027, in due fasi distinte; il Messaggio n. 3863/2025 disciplina esclusivamente la prima fase 2026.

Sono interessati  alla verifica i pensionati residenti in:

• America;
• Asia ed Estremo Oriente;
• Paesi scandinavi;
• Stati dell’Europa orientale e Paesi limitrofi.

Restano invece esclusi dall’accertamento generalizzato alcuni gruppi di pensionati, tra cui:

1. soggetti residenti in Paesi con cui l’INPS ha accordi di scambio telematico dei dati di decesso (es. Germania, Svizzera, Francia, Belgio, Polonia, Australia, Paesi Bassi);
2. pensionati che hanno riscosso personalmente una rata presso Western Union in prossimità dell’avvio della verifica;
3. pensioni già sospese per precedenti mancate attestazioni.

Tabella calendario scadenze: prima fase al via l 20 marzo

la prima fase della verifica dell’esistenza in vita per l’anno 2026 segue un calendario preciso, come da tabella seguente: 

È importante evidenziare che, anche al di fuori delle aree geografiche indicate, alcuni pensionati possono essere comunque selezionati per la verifica, in un’ottica di prevenzione e controllo.

Istruzioni operative e modalità di attestazione

Modalità ordinarie  di risposta (cartacee)

La modalità standard prevede l’invio a Citibank del modulo personalizzato di attestazione, compilato e firmato dal pensionato e controfirmato da un “testimone accettabile” (Autorità consolare italiana o Autorità locale abilitata), corredato da copia di un documento di identità valido.

È obbligatorio utilizzare esclusivamente il modulo ricevuto, in quanto personalizzato: moduli in bianco non sono ammessi.

In caso di smarrimento o mancata ricezione, il pensionato (o il patronato) deve richiederne il reinvio a Citibank.

Procedure alternative

Sono previste modalità semplificate per pensionati:

• non autosufficienti o ricoverati;
• impossibilitati a spostarsi;
• sottoposti a tutela, procura o detenzione.

In tali casi è utilizzabile un modulo alternativo, attestato da soggetti qualificati (medico, responsabile dell’ente, tutore o procuratore), con documentazione integrativa specifica.

Modalità telematiche e ruolo dei patronati

Per alcuni Paesi (Australia, Canada, Regno Unito, Stati Uniti) l’attestazione può avvenire online tramite il Portale agenti Citibank, da parte di patronati accreditati e funzionari delle rappresentanze diplomatiche.

Il portale consente inoltre:

• la trasmissione digitale dei moduli;
• la consultazione dello stato dei pagamenti;
• l’aggiornamento delle coordinate bancarie e dei dati di residenza (con effetto solo sui database della Banca).

Riscossione presso Western Union

La riscossione personale di una rata presso Western Union costituisce prova di esistenza in vita, entro i limiti previsti (importi massimi e Paesi abilitati).

Attenzione: tale modalità non è valida per pensioni pagate a procuratori o legali rappresentanti e non è ammessa per importi superiori a 6.300 euro (o 6.800 dollari USA, con limiti più bassi in alcuni Paesi).